Analyse de risques
Processus d'évaluation des risques associés à un client en fonction de divers facteurs (profil, transactions, pays d'origine).
Analyse de risques : définition et contexte métier
L’analyse de risques en conformité désigne la démarche consistant à évaluer le niveau de risque présenté par un client, une relation d’affaires ou une transaction au regard des obligations de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (AML/CFT).
Elle s’appuie sur une approche dite “risk-based approach” (approche fondée sur les risques), qui permet de concentrer les ressources de conformité sur les cas les plus sensibles.
Les critères pris en compte incluent notamment :
- Le profil du client : nature (particulier, entreprise), secteur d’activité, historique.
- La zone géographique : pays d’origine, pays de destination, présence sur des listes à risque élevé (FATF/GAFI, UE).
- Les transactions : volumes, fréquence, caractère inhabituel ou atypique.
- Les bénéficiaires effectifs : structures opaques, UBO difficiles à identifier.
L’analyse de risques est un processus continu : elle intervient à l’entrée en relation (KYC/KYB) mais aussi tout au long de la vie du client grâce à la surveillance des transactions (KYT) et la mise à jour régulière des informations.
Cas d’usage opérationnel simplifié
Une société de conseil financier intègre un nouveau client basé dans un pays considéré comme “juridiction à haut risque”. Lors de l’analyse de risques :
- Évaluation initiale : l’entreprise opère dans un secteur sensible (cryptoactifs), et ses transactions attendues sont de montants élevés.
- Notation : le profil est classé “haut risque” selon les critères internes.
- Décision : la relation est acceptée, mais avec des mesures renforcées de vigilance : contrôles plus fréquents, seuils d’alerte abaissés, mise à jour régulière du dossier.
Ce processus permet de respecter les exigences réglementaires tout en prévenant les risques financiers et réputationnels.