Gestion des risques
Processus de mise en place de stratégies et de contrôles pour identifier, évaluer et atténuer les risques associés à un client dans le cadre du KYC.
Gestion des risques : définition et contexte métier
La gestion des risques en conformité consiste à appliquer une approche structurée afin de protéger une organisation contre les menaces liées à ses relations d’affaires.
Elle repose sur trois étapes principales :
- Identification des risques : profil client, secteur d’activité, origine des fonds, pays d’opération.
- Évaluation : analyse de la probabilité d’occurrence et de l’impact potentiel sur l’organisation.
- Atténuation : mise en œuvre de mesures adaptées comme la vigilance renforcée, la surveillance continue ou le refus d’une relation jugée trop risquée.
Dans le contexte réglementaire (LCB-FT, sanctions, gouvernance), la gestion des risques est exigée par les autorités de supervision. Elle permet de démontrer que l’entreprise applique une approche fondée sur le risque (risk-based approach), principe clé des dispositifs modernes de conformité.
Cas d’usage opérationnel simplifié
Un cabinet d’expertise comptable met en place une gestion des risques pour ses nouveaux clients :
- Collecte d’informations lors de l’entrée en relation (identité, activité, bénéficiaires effectifs).
- Évaluation du risque : scoring tenant compte du pays d’origine, du secteur (immobilier, jeux, transport de fonds) et de la complexité de la structure.
- Décision : acceptation avec vigilance standard pour les clients à faible risque, vigilance renforcée pour les profils à risque élevé.
Cette démarche permet à l’organisation de concentrer ses ressources sur les situations les plus sensibles et de démontrer sa conformité aux attentes réglementaires.
Autres termes liés :
Evaluation des risques,
Cartographie des risques,
KYC,
Vigilance renforcée.