Évaluation des risques
Processus d'identification, d'analyse et d'évaluation des risques potentiels auxquels une institution financière ou une entreprise est exposée, notamment en ce qui concerne le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et d'autres activités illicites.
Évaluation des risques : définition et contexte métier
L’évaluation des risques est une étape de la gestion de la conformité. Elle permet aux entreprises, en particulier dans le secteur financier et réglementé, de mesurer leur exposition aux menaces internes et externes.
Ce processus inclut :
- Identification des risques : cartographier les menaces possibles (AML, CFT, fraude, sanctions internationales, cybersécurité, réputation).
- Analyse : comprendre la nature, la probabilité et l’impact potentiel de chaque risque.
- Évaluation : hiérarchiser les risques afin de concentrer les ressources de conformité sur les domaines les plus sensibles.
L’évaluation des risques n’est pas un exercice ponctuel : elle doit être réactualisée régulièrement en fonction de l’évolution du profil client, des nouvelles réglementations et des tendances criminelles.
Elle constitue également un pilier des obligations réglementaires de LCB-FT, exigée par les autorités de supervision (ACPR, AMF, BCE, etc.), qui attendent des entreprises qu’elles adaptent leurs dispositifs de vigilance à leur niveau d’exposition réel.
Cas d’usage opérationnel simplifié
Une compagnie d’assurance procède à l’évaluation des risques de son portefeuille de contrats vie.
Le processus inclut :
- Analyse des souscripteurs : identification des profils à risque (clients non résidents, PEP).
- Évaluation des produits : contrats susceptibles de servir à dissimuler ou transférer des fonds (assurance-vie à prime unique, rachats anticipés).
- Flux financiers : détection des versements importants en provenance de juridictions à risque ou suivis de retraits rapides.
- Score de risque : classification des clients et contrats selon leur niveau d’exposition, avec un suivi particulier pour les situations jugées à haut risque.
Les dossiers présentant un risque élevé font l’objet d’une vigilance renforcée : revue manuelle des opérations, justification des flux, mise à jour plus fréquente des informations client.