Blanchiment d’argent
Processus par lequel des fonds provenant d'activités illégales ou criminelles sont intégrés dans le système financier afin de dissimuler leur origine illicite et de les rendre légitimes.
Blanchiment d’argent : définition et contexte métier
Le blanchiment d’argent est une pratique criminelle qui vise à masquer l’origine illicite de capitaux pour les réinjecter dans l’économie légale.
Il constitue une menace majeure pour l’intégrité du système financier mondial et fait l’objet d’une réglementation stricte dans le cadre de la LCB-FT (lutte contre la blanchiment d’argent et le financement du terrorisme) ou encore AML/CFT dans sa version anglophone (Anti-Money Laundering / Counter Financing of Terrorism).
Le processus de blanchiment est généralement décrit en trois étapes :
- Placement : introduction des fonds d’origine criminelle dans le système financier (ex. dépôts en espèces, achats de produits financiers ou de biens).
- Empilement (ou stratification) : multiplication des transactions pour brouiller les pistes (ex. virements successifs entre comptes, sociétés écrans, paradis fiscaux).
- Intégration : réintroduction des fonds dans l’économie légale, sous forme d’investissements, d’acquisitions ou d’activités commerciales apparemment légitimes.
Pour les entreprises réglementées (banques, assurances, fintech, cabinets d’avocats ou notaires), détecter et signaler ces mécanismes est une obligation légale et réglementaire, afin de prévenir les risques de sanction, de réputation et de fraude.
Cas d’usage opérationnel simplifié
Une banque observe qu’un client dépose régulièrement d’importantes sommes en espèces issues d’une activité commerciale déclarée comme “restauration rapide”. Les dépôts sont ensuite rapidement transférés vers plusieurs comptes étrangers avant d’être réinjectés dans des investissements immobiliers.
Analyse :
- Placement : dépôts d’espèces suspects par rapport au volume d’activité déclaré.
- Empilement : transferts successifs vers différents comptes à l’étranger.
- Intégration : investissement dans des actifs immobiliers pour donner une apparence légitime aux fonds.
Le système de surveillance LCB-FT génère une alerte, entraînant une analyse approfondie et, le cas échéant, une déclaration de soupçon à TRACFIN.
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